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企业年金受托管理益处多

时间:2018-07-13 01:44  来源:ycyouli.com  阅读次数: 复制分享 我要评论

工行河北分行在省会举办企业年金集合计划推介会,备受企业关注。尚二宾摄

新闻背景

7月5日,工商银行河北分行在石家庄市举办了“工银之夏”如意养老企业年金集合计划业务推介会,省内百余家企业代表参加了此次推介会。

近年来,国家对年金制度进行了重大改革,各省企业年金有序推进,相关政策对我国的养老市场产生深刻影响。据工商银行相关负责人介绍,工商银行是最早开办企业年金业务的金融机构之一,是拥有受托管理、账户管理、年金托管和年金基金投资等年金业务全牌照的集团公司。目前,工行河北省分行已为河北港口集团、开滦集团、省信用联社、省建投等300余家企业提供年金服务,其中在年金账管和年金托管市场省内领先,拥有丰富的年金业务经验和专业的优秀团队,在河北年金市场占有重要地位。

那么什么是企业年金?它与普通养老金有什么区别吗?

□通讯员 刘鹏 记者 刘立

什么是企业年金

企业年金是指企业及其职工在参加基本养老保险的基础上,通过集体协商自主建立的补充养老保险制度。简而言之,企业年金是一种补充养老保险。如果你既参加了基本养老保险,又参加了企业年金,那么退休后就能领取两份养老金了。

相对于养老保险,企业年金普及率还不高。专家认为,这主要是因为企业年金是自愿参加,很多企业尤其是中小企业没有动力和能力参加。

今年年初实施的新规明确提出,国家鼓励企业建立企业年金。人社部养老保险司司长聂明隽表示,《企业年金办法》弱化了企业年金的自愿性质,鼓励引导符合条件的企业建立企业年金。《企业年金办法》不仅适用于城镇各类企业,参加企业职工基本养老保险的其他用人单位及其职工,都可以建立企业年金。

对于职工来说,有利于提高职工退休后收入水平。如果职工参加企业年金,和企业共同向本人企业年金个人账户缴费,通过长期积累和投资运营,可以实现企业年金个人账户资金的有效增值,有利于退休后在领取基本养老金的基础上,另外增加一块收入,提高生活水平。

对于企业来说,人社部表示,企业建立企业年金,有利于完善职工薪酬体系,展现企业良好文化、增强人才吸引力、稳定职工队伍。邢台一家商贸企业的财务主管告诉笔者,实行企业年金制,可以帮助企业留住核心人才,有利于企业持续健康发展。

钱从哪里来?企业年金由谁来缴纳?根据《企业年金办法》,企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。具体所需费用,由企业和职工一方协商确定。职工个人缴费由企业从职工个人工资中代扣代缴。以一个人缴费工资6000元为例,如果其所在企业建立了企业年金,单位每月缴费8%,也就是480元,职工个人每月缴4%,也就是240元,合计起来就是720元;如果缴费工资是10000元,合计的缴费就是1200元。这些缴费可以从企业和个人的应税所得中扣除,也就是说都是免税的。

企业年金的账管人通常由银行和保险公司来担任

据相关机构统计,2017年企业年金积累基金规模稳中有升,但增速仍处低位,建立企业数同比增速提高。

按照分级管理和属地原则统计出的结果显示,中央企业参与企业年金数21166个,占全部参与企业数的26.31%,位列第二的是厦门市企业,

企业参与数11882个,占比14.77%。西藏自治区参与企业最少,仅为29家,占比仅为万分之四。就企业年金资产规模来看,中央企业占比最高,占比为56.05%,上海市属企业第二,占比为5.07%。就参与职工账户数来看,仍然是中央企业最多,约1208.55万人,占比51.84%。

我国企业年金的账管人通常由银行和保险公司来担任,从管理企业账户数及管理个人账户数来看,银行均占据优势,截至2017年底,市场份额分别占到73.82%和77.53%。就2017年账户管理人管理的企业账户数来看,中国工商银行占比39.32%,位列第一,第二中国人寿占比11.17%,占比继续提高,中国银行占比8.98%列第三。从机构分类来看银行虽仍占据主要市场份额,2017年底占比达73.82%,但该占比正逐年下降,较上年下降2.73个百分点。

企业年金只能进行境内投资

人社部表示,企业年金实行完全积累,为每个参加企业年金的职工建立企业年金个人账户。职工企业年金个人账户下设企业缴费子账户和个人缴费子账户,分别记录企业缴费分配给个人的部分及其投资收益,以及本人缴费及其投资收益。企业年金基金按照国家有关规定进行投资运营,投资运营收益并入企业年金基金。

按照相关规定,企业年金基金财产限于境内投资。以“工银如意养老”企业年金计划为例,这是该行专门为广大企业客户尤其是中小型客户量身打造的标准化企业年金产品。据了解,“工银如意养老”年金集合计划产品投资于流动资产、固定收益类资产、权益类资产等三个方向。包括银行活期存款、银行定期存款、国债、股票、股票基金、混合基金、股票型养老金产品等。

目前企业年金整体的收益情况如何?数据显示,2017年年底全国企业年金积累资金总规模为12879.67亿元,比2016年年末的11075亿元大增超过1800亿元。从总体业绩来看,2017年全年企业年金当年投资收益为560.55亿元,按实际运作规模计算的当年加权平均收益率为5%。

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